ＮＩＳＡ

ＮＩＳＡとは２０１４年１月から個人投資家向けに導入された非課税制度のことです。

イギリスで導入されているIndividual Savings Accountという制度を参考につくられています。この制度の日本版なので、Ｎippon
NISAとは「日本で導入さている少額投資非課税制度のこと」です。

Nippon Individual Savings Account、頭文字をとってＮＩＳＡと呼ばれています。

２０１３年まで株式投資で得た利益は、通常の２０．３１５％から１０．１４７％まで税率が軽減されていました。そして、２０１３年で切れる軽減税率に代わって、個人投資家を呼び込むべく打ち出されたのがＮＩＳＡです。

２０１４年以降は、株式投資をした際に得た利益に対して通常２０．３１５％の税金が課されます。

しかし、ＮＩＳＡでは毎年１２０万円分を上限として、それに関わる配当金や売却益が非課税となります。
現状、非課税の期間は５年間とされています。

毎年投資していると、最高で６００万円までの非課税枠を持つことができます。５年たつとそのポジションに対して税金が課せられるため、それまでに決済しておく必要があります。

ちなみに、１２０万円の範囲内なら何度でも売買ができるという勘違いしている方が多いので注意が必要です。

６０万円分の株を買ったら、その銘柄を売ろうが持っていようが、残り４０万円分しか非課税適用を受ける事ができません。来年度へ投資枠を繰り越すこともできません。

また、制度の適用を受けるには、専用の少額投資口座を開設する必要があります。

次に、ＮＩＳＡのデメリットを説明します。

ちなみに、メリットはもちろん税金がかからなくなることです。これが最強のメリットであり、これ以外はありません。

一方で、デメリットは意外とたくさんあります。

ＮＩＳＡには意外とデメリットがあるということは理解して戴けたと思います。

中でも損益を通算できないというのはかなり残念だなと思います。安易に株に投資して、損を出して今年は終了という残念な結果になった投資家が続出したことは想像に難くありません。

そこで、私が一番有意義だと思うのは、投資信託を毎月少しずつ買う方法だと思います。

投資信託は、プロの投資家がリスクを分散させて金融資産に投資してくれます。さらに、毎月買うことで期間も分散させているので、大きく儲けること可能性も低いですが、損するリスクも抑えることができます。

現実的に考えて、ＮＩＳＡには投資信託が一番妥当だと考えます。

一例ですが、セゾン投信やひふみ投信は大手の投資信託なので、コスパも高く安心して資産運用を任せられると思います。

→→→セゾン投信
→→→ひふみ投信

信用取引の担保にならないので既存の証券会社にこだわる必要性はないのが、ＮＩＳＡの良いところです。

ＮＩＳＡを始める前に、今一度ベストプランを考えてみてはいかがでしょうか。

ちなみに、一度ＮＩＳＡ口座を作った方は、その年は金融機関を変更することができません。しかし、１年１回金融機関の変更が認められています。その年にＮＩＳＡ口座で取引をしていないことが条件になります。